உயிர் காப்பீடு 80C-யா அல்லது 80D-யா? (2026 வழிகாட்டி)

C. Sivaprakash 7 மே, 2026

உயிர் காப்பீட்டு பிரீமியம் பொதுவாக பிரிவு 80C; சுகாதார காப்பீடு 80D. எளிய பதில் — வரம்புகள், தவறுகள், புதிய வரி நிலையில் என்ன மாறும்.

Note: This article is general information from an independent insurance advisor, not official insurer material. Plan names, premiums, and benefits are illustrative only — actual terms depend on underwriting, age, and current product rules. Bonuses on participating plans are not guaranteed. Please read the policy document and consult us before buying.

ஒவ்வொரு ஆண்டும் ஜனவரி–பிப்ரவரியில் சென்னை வாடிக்கையாளர்கள்: "வரி சேமிக்க வேண்டும் — எந்தக் காப்பீடு வாங்குவது?" புரிந்துகொள்ளக்கூடிய உணர்வு. பிரீமியம் வரி வருமானத்தைக் குறைக்கும்; காலக்கெடு அழுத்தம் உண்மை.

வரி சேமிப்புக்காக மட்டும் காப்பீடு வாங்குவது மிகவும் விலையுயர்ந்த நிதித் தவறுகளில் ஒன்று. பிரிவு 80C, 80D என்ன அனுமதிக்கின்றன, புத்திசாலித்தனமாக எப்படி பயன்படுத்துவது, வரி வால் பாதுகாப்பை நாயக்காக்காமல் எப்படி தவிர்ப்பது.

புதிய வரி நிலை (FY 2025-26 முதல் இயல்புநிலை): கீழே உள்ள பிரிவு 80C, 80D விலக்குகள் பழைய வரி நிலையில் தாக்கல் செய்பவர்களுக்கு மட்டும். இயல்புநிலை புதிய நிலையில் பிரீமியம் விலக்கு இல்லை — பிரிவு 10(10D) முதிர்வு சிகிச்சை இன்னும் பொருந்தலாம். புதிய நிலை வழிகாட்டி.

உயிர் காப்பீடு 80C-யா அல்லது 80D-யா?

சுருக்க பதில்: உயிர் காப்பீட்டு பிரீமியம் பொதுவாக பிரிவு 80C. சுகாதார காப்பீட்டு பிரீமியம் பொதுவாக பிரிவு 80D. இரண்டும் வேறு பிரிவுகள், வேறு வரம்புகள் — வரி வருமானத்தில் குழப்ப வேண்டாம்.

காப்பு வகை	பொதுவான பிரிவு (பழைய நிலை)	பொதுவான வரம்பு
உயிர் காப்பீடு (LIC / டெர்ம் / எண்டௌமெண்ட் / ULIP பிரீமியம்)	80C	₹1.5 லட்சம் 80C கூட்டு வரம்பில் பகுதி
சுகாதார காப்பீடு (சுயம் / குடும்பம் / பெற்றோர்)	80D	தனி 80D வரம்புகள் (வயது, யாருக்கு காப்பு என்பதைப் பொறுத்து)

“life insurance comes under which section 80C or 80D?” என்ற கேள்விக்கு — உயிருக்கு 80C, சுகாதாரத்திற்கு 80D என்று தொடங்குங்கள்; பிறகு உங்கள் வரி நிலை மற்றும் பாலிசி விதிகளை உறுதி செய்யுங்கள்.

பிரிவு 80C — உயிர் காப்பீட்டு பிரீமியம்

வருமான வரிச் சட்டம் பிரிவு 80C-யில் உயிர் காப்பீட்டு பிரீமியம் வரி வருமானத்திலிருந்து கழிப்பு — பிரிவு 80C மொத்த வரம்பு நிதியாண்டுக்கு ₹1.5 லட்சம்.

₹1.5 லட்சம் PF, PPF, ELSS, வீட்டுக் கடன் முதன்மை, tuition, NSC, உயிர் காப்பீடு — ஒருங்கிணைந்த உச்சவரம்பு, தனி வாசிகள் அல்ல.

80C-க்கு உயிர் காப்பீடு:

உங்கள் உயிர், மனைவி, குழந்தைகள் மீது LIC பிரீமியம்
ULIP பிரீமியம்
ஏப்ரில் 2012க்குப் பிறகு வழங்கப்பட்ட பாலிசிகளில் பிரீமியம் காப்புத் தொகையின் 10%-ஐ மீறக்கூடாது

முதிர்வு + பிரிவு 10(10D): ஆண்டு பிரீமியம் காப்புத் தொகையின் 10%-ஐ மீறவில்லையெனில் முதிர்வுத் தொகை வரி இல்லை. மீறினால் முதிர்வு வரிக்கு உட்படும் — பலர் தவறவிடும் விஷயம்.

இறப்புக் கோரிக்கை எல்லா வழக்குகளிலும் முழுமையாக வரி இல்லை — மேல் வரம்பு இல்லை.

பிரிவு 80D — சுகாதார காப்பீட்டு பிரீமியம்

80D தனி கழிப்பு — ₹1.5 லட்சம் 80C வரம்பிலிருந்து தனி. கூடுதல் வரி நிவாரணம்.

கழிப்பு வரம்புகள்:

வகை	வரம்பு
தனக்கு, மனைவி, சார்புடைய குழந்தைகள் (60க்கு கீழ்)	ஆண்டுக்கு ₹25,000 வரை
மேலே — யாராவது 60 மேல்	ஆண்டுக்கு ₹50,000 வரை
பெற்றோர் (60க்கு கீழ்)	கூடுதல் ₹25,000
பெற்றோர் (60 மேல்)	கூடுதல் ₹50,000

அதிகபட்சம்: நீங்கள் 60க்கு கீழ், பெற்றோர் 60 மேல் — ஆண்டுக்கு ₹75,000 வரை (₹25,000 + ₹50,000).

80D தகுதி:

உங்களுக்கு, மனைவி, சார்புடைய குழந்தைகள், பெற்றோர் சுகாதார பிரீமியம்
பணம் செலுத்திய பிரீமியம் தகுதி இல்லை — காசோலை, NEFT, கிரெடிட் கார்டு மட்டும்
தடுப்பு சுகாதார பரிசோதனை ₹5,000 வரை (இந்த உபகூறுக்கு பணம் அனுமதி)

எண்கள் — நடைமுறை உதாரணம்

சென்னையில் ஆண்டுக்கு ₹12 லட்சம் (கழிப்புக்கு முன்):

LIC ஜீவன் ஆனந்த்: ₹50,000/ஆண்டு → 80C (₹1.5 லட்சம் பங்கு)
PPF: ₹70,000 → 80C
EPF: ₹30,000 → 80C
80C மொத்தம்: ₹1.5 லட்சம் (உச்சம்)
குடும்ப சுகாதார (மனைவி + 2 குழந்தை): ₹18,000 → 80D
பெற்றோர் (இருவரும் 60+): ₹32,000 → 80D
80D மொத்தம்: ₹50,000

30% வரி வரம்பில் ₹1.5 லட்சம் + ₹50,000 = ₹2 லட்சம் கழிப்பு ≈ ₹60,000 வரி சேமிப்பு.

தவிர்க்க வேண்டிய தவறு

மார்ச்சில் 80C ₹1.5 லட்சம் நிரப்ப மட்டும் எண்டௌமெண்ட் — காப்பு போதுமா, நீண்ட கால பிரீமியம், இலக்கு பொருந்துமா என்று பார்க்காமல்.

முடிவு: 3–5 ஆண்டு செலுத்தி காலாவதி — காலக்கெடு அழுத்தம் இல்லாதபோது பிரீமியம் கனமாகிறது. காலாவதி எண்டௌமெண்ட் பெரும்பாலும் செலுத்தியதை விட குறைவு; வாங்கிய 2 ஆண்டுக்குள் காலாவதியில் வரி பலனும் தலைகீழாகலாம்.

சரியான வரிசை:

உண்மையில் தேவையான உயிர், சுகாதார காப்பு
அந்தத் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யும் பாலிசி
வரி பலன் இரண்டாம் நிலை — முதன்மை காரணம் அல்ல

ஏற்கனவே உள்ளதை மறுஆய்வு

புதியதாக வாங்குவதற்கு முன். சென்னை வாடிக்கையாளர் பலர் EPF + இருக்கும் LIC மூலம் 80C-க்கு ஏற்கனவே அருகில் — அப்போது புதிய பாலிசி கூடுதல் வரி பலன் இல்லாமல் பிரீமியம் மட்டும்.

30 நிமிட மறுஆய்வு நிலை தெளிவு. +91 98841 10537 — இருக்கும் பாலிசி, சமீப pay slip கொண்டு வாருங்கள்.

இந்த கட்டுரை சுயாதீன காப்பீட்டு ஆலோசகரிடமிருந்து பொதுவான தகவலாகும்; LIC of India அல்லது வேறு எந்தக் காப்பீட்டு நிறுவனத்தின் அதிகாரப்பூர்வ பதிவில்லை. திட்டப் பெயர்கள், பிரீமியம், பலன்கள் விளக்க நோக்கத்திற்காக மட்டுமே — உண்மையான விதிமுறைகள் உங்கள் வயது, ஆரோக்கியம், தற்போதைய தயாரிப்பு விதிகள் மற்றும் அண்டர்ரைட்டிங்கைப் பொறுத்து மாறும். பங்கேற்புத் திட்டங்களில் போனஸ் உத்தரவாதம் இல்லை. வாங்குவதற்கு முன் பாலிசி ஆவணத்தைப் படித்து எங்களை அணுகுங்கள்.